Spaarplan voor uw kind

Veel ouders willen geld opzij zetten voor hun kind, maar het is niet altijd duidelijk wat haalbaar is: hoeveel moet u maandelijks inleggen om over 10 of 18 jaar een bepaald bedrag te hebben opgebouwd? En is puur sparen verstandiger, of loont beleggen op de lange termijn meer, gezien het risico?

Ik reken verschillende scenario's voor u door: looptijd, inlegbedrag, spaarrente versus een beleggingsrendement, zodat u een spaarplan krijgt dat aansluit bij uw situatie en risicobereidheid, geen algemene vuistregel.

Zet ik de rekening op naam van mijn kind of op mijn eigen naam?

Fiscaal maakt het voor box 3 weinig uit zolang het kind minderjarig is: het vermogen wordt hoe dan ook bij de ouders aangegeven. Juridisch is het verschil groot. Staat de rekening op naam van het kind, dan krijgt het op zijn achttiende volledige zeggenschap over het saldo, ongeacht waar u het voor bedoeld had. Staat het op uw eigen naam, dan houdt u de regie en kunt u later gericht schenken. Wilt u het beste van beide, dan bestaat een schenking onder bewind via de notaris, waarbij het geld van het kind is maar pas op een door u gekozen leeftijd vrijkomt.

Hoeveel mag ik jaarlijks belastingvrij aan mijn kind schenken?

In 2026 is dat € 6.908 per kind per jaar. Dat bedrag geldt voor beide ouders samen, ook als zij gescheiden zijn. Daarnaast bestaat er een eenmalig verhoogde vrijstelling voor kinderen tussen 18 en 40 jaar, met een hoger bedrag wanneer de schenking aan een dure studie wordt besteed. De verhoogde vrijstelling voor de eigen woning, de zogeheten jubelton, is per 2024 vervallen.

Sparen of beleggen voor een horizon van vijftien jaar?

Bij een lange horizon weegt het verschil in verwacht rendement zwaarder dan de koersschommelingen onderweg. Fiscaal ligt het andersom: over beleggingen rekent de Belastingdienst met 6,00% forfaitair rendement en over spaargeld met 1,28%, dus beleggen wordt zwaarder belast. Dat verschil is zelden doorslaggevend zolang u onder het heffingsvrije vermogen blijft. Belangrijker is de vraag of u het bedrag op een vast moment nodig heeft, bijvoorbeeld bij aanvang van een studie, of dat er ruimte is om een slecht beursjaar uit te zitten.

Telt het spaargeld mee voor toeslagen?

Ja. Voor de zorgtoeslag, huurtoeslag en het kindgebonden budget geldt een vermogenstoets, en het vermogen van een minderjarig kind telt daarin mee bij de ouders. Overschrijdt u de grens op de peildatum van 1 januari, dan vervalt de toeslag voor het hele jaar. Wie daar tegenaan zit, kan het beter hebben over de timing van stortingen dan over het rendement.

Telt het mee voor de studiefinanciering?

Voor de aanvullende beurs kijkt DUO naar het inkomen van de ouders, niet naar hun vermogen. Een spaarplan verkleint de aanspraak op studiefinanciering dus niet. Wel telt eigen vermogen van de student mee bij de vermogenstoets voor toeslagen zodra die zelfstandig woont.

Wat gebeurt er precies op de achttiende verjaardag?

Het kind wordt handelingsbekwaam en krijgt vrije beschikking over alles wat op zijn naam staat. Dat is het moment waarop veel goedbedoelde spaarplannen een andere bestemming krijgen dan bedacht. Wilt u dat voorkomen, dan legt u dat vooraf vast: via een schenking onder bewind, of door het vermogen op eigen naam te houden en pas uit te keren wanneer de bestemming zich aandient.